Brütten Net Maaş Hesaplama
Brüt maaşınızı girerek SGK primi, işsizlik sigortası, damga vergisi ve gelir vergisi kesintilerini hesaplayın. Net maaşınızı ve işveren maliyetini güncel vergi dilimlerine göre görün.
Parametreler
Aylık Brüt → Net Tablosu
Brüt maaşınızı tabloya yazarak sonuçları anında görebilirsiniz.
Asgari ücretten düşük tutarlar için hesaplama yapılamaz. (Asgari Ücret: ₺26.005,50)
| Ay | Brüt Maaş | Net Maaş | İşçi Sigorta Payı | İşçi İşsizlik Payı | Aylık Gelir Vergisi | Damga Vergisi | Kümülatif Vergi Matrahı | Asg. Ücr. Gelir Vergisi İstisnası | Asg. Ücr. Damga Vergisi İstisnası | İşveren Sigorta Primi | İşveren İşsizlik Sigortası Primi | Toplam İşveren Maliyeti |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ocak | ||||||||||||
| Şubat | ||||||||||||
| Mart | ||||||||||||
| Nisan | ||||||||||||
| Mayıs | ||||||||||||
| Haziran | ||||||||||||
| Temmuz | ||||||||||||
| Ağustos | ||||||||||||
| Eylül | ||||||||||||
| Ekim | ||||||||||||
| Kasım | ||||||||||||
| Aralık |
Brüt ve Net Maaş Hesaplama Hakkında
Maaş hesaplama (brütten nete) aracımız, işverenler ve çalışanlar için aylık brüt maaştan net maaşı ve işveren maliyetlerini otomatik hesaplar. 2025 yılı vergi dilimleri, SGK primleri (%14 çalışan + %20.75 işveren), işsizlik sigortası (%1 çalışan + %2 işveren), damga vergisi (%0.759) ve asgari ücret vergi istisnalarını kullanarak 12 aylık detaylı bordro tablosu oluşturur. Kümülatif vergi matrahı takibi sayesinde yıl içinde vergi dilimi değişikliklerini görür ve doğru net maaş hesabı yaparsınız. İşveren primi indirimleri (4 veya 5 puanlık) seçeneği ile işveren maliyetini de analiz edebilirsiniz.
Nasıl Kullanılır?
- Yıl Seçin: 2025 yılı için güncel vergi dilimleri ve oranlar uygulanır.
- İşveren Primi İndirimini Seçin: Eğer 4 veya 5 puanlık işveren primi indirimi alıyorsanız (5746 sayılı Kanun kapsamında), bu seçeneği işaretleyin. İndirimsiz durumda "hiçbir indirim uygulanmasın" seçin.
- Aylık Brüt Maaşları Girin: Her ay için brüt maaşı girin. Ocak ayına girdiğiniz değer otomatik olarak tüm aylara kopyalanır, isterseniz diğer ayları değiştirebilirsiniz.
- Sonuçları İnceleyin: Tablo, her ay için net maaş, SGK primi, gelir vergisi, damga vergisi, kümülatif vergi matrahı, asgari ücret istisnası ve işveren maliyetlerini gösterir.
- Toplam ve Yıllık Maliyet: Tablonun alt satırında yıllık toplam brüt, net, vergi kesintileri ve işveren maliyeti görünür.
- Dışa Aktarma: "Kopyala" ile tabloyu Excel'e yapıştırabilir veya "Excel İndir" ile .xlsx dosyası olarak indirebilirsiniz.
Brütten Nete Maaş Hesaplama Formülü
Her ay için maaş hesabı şu adımlarla yapılır:
- • Brüt Maaş: İşveren tarafından belirlenen aylık brüt tutar (örn. 50.000 TL).
- • SGK Primi (%14): Brüt maaşın %14'ü çalışan payı olarak kesilir. Örneğin 50.000 x 0.14 = 7.000 TL.
- • İşsizlik Sigortası (%1): Brüt maaşın %1'i çalışan payı olarak kesilir. Örneğin 50.000 x 0.01 = 500 TL.
- • Gelir Vergisi Matrahı: Brüt - SGK - İşsizlik = 50.000 - 7.000 - 500 = 42.500 TL. Bu tutar vergi matrahını oluşturur.
- • Kümülatif Vergi Matrahı: Yıl içinde biriken vergi matrahı. Ocak: 42.500 TL, Şubat: 42.500 + 42.500 = 85.000 TL, ... şeklinde devam eder.
- • Gelir Vergisi (Kümülatif): 2025 vergi dilimleri:
- İlk 158.000 TL: %15
- 158.001 - 330.000 TL: %20
- 330.001 - 800.000 TL: %27
- 800.001 - 4.300.000 TL: %35
- 4.300.000 TL üzeri: %40
Kümülatif matrah üzerinden toplam vergi hesaplanır, ardından bir önceki ayın vergisi çıkarılarak o aya ait gelir vergisi bulunur. - • Damga Vergisi (%0.759): Brüt maaşın %0.759'u damga vergisi olarak kesilir. Örneğin 50.000 x 0.00759 = 379,50 TL.
- • Asgari Ücret Gelir Vergisi İstisnası: 2025 yılında aylara göre değişir (Ocak-Temmuz: 3.315,70 TL, Ağustos: 4.257,57 TL, Eylül-Aralık: 4.420,94 TL). Bu tutar gelir vergisinden düşülür.
- • Asgari Ücret Damga Vergisi İstisnası: 197,38 TL. Bu tutar damga vergisinden düşülür.
- • Net Maaş: Brüt - SGK - İşsizlik - (Gelir Vergisi - Gelir İstisnası) - (Damga Vergisi - Damga İstisnası) = Net Ödenecek Tutar.
- • İşveren SGK Primi: Brüt maaşın %20.75'i (indirim yoksa). 4 puanlık indirimde %16.75, 5 puanlık indirimde %15.75.
- • İşveren İşsizlik Primi: Brüt maaşın %2'si.
- • Toplam İşveren Maliyeti: Brüt + İşveren SGK + İşveren İşsizlik.
Kullanım Alanları
- Bordro Hazırlama: Muhasebe ve İK departmanları için aylık bordro hesaplama. Tüm kesintileri ve net tutarı otomatik hesaplayarak bordro hatalarını önleyin.
- Yıllık Bütçe Planlaması: İşverenler, yıl boyunca personel maliyetlerini görerek bütçe planı yapar. Kümülatif vergi etkisi nedeniyle yıl sonunda net maaş azalabilir, bu durumu önceden görün.
- Maaş Artışı Simülasyonu: Brüt maaşa %10 artış yaparsanız net maaşa ne kadar yansır? Kümülatif vergi nedeniyle brüt artış %10 olsa da net artış %7-8 olabilir. Araç bu farkı gösterir.
- Çalışan Hakları ve Bilgilendirme: Çalışanlar, brüt maaşlarından ne kadar kesinti yapıldığını görür. SGK, vergi ve damga vergisi kesintilerini anlamak için detaylı tablo inceleyin.
- İşveren Primi İndirimi Etkisi: 4 veya 5 puanlık işveren primi indirimi alıyorsanız, bu indirimin işveren maliyetine etkisini görün. Aylık ve yıllık tasarruf tutarını hesaplayın.
- Danışmanlık ve Muhasebe Firmaları: Müşteri firmalar için bordro hesaplama ve maliyet analizi yapın. Excel çıktısını müşteriye sunarak raporlama kolaylığı sağlayın.
- İşe Alım Süreçleri: Yeni çalışan alırken brüt maaş teklifi verirseniz, çalışanın eline ne kadar geçeceğini ve işverene toplam maliyeti görün. Bütçeyi buna göre ayarlayın.
- Toplu İş Sözleşmeleri: Sendikalar, brüt artışın net artışa ne kadar yansıdığını görmek için kullanabilir. Kümülatif vergi etkisiyle yıl sonunda net artış azalıyorsa ilave taleplerde bulunabilir.
Neden Brütten Nete Maaş Hesaplama Kullanmalısınız?
- ✓ Hızlı ve Kolay: Sadece brüt maaşları girin, tüm kesintiler ve net tutar otomatik hesaplanır.
- ✓ Tam Doğruluk: 2025 yılı vergi dilimleri, SGK oranları, işsizlik sigortası ve asgari ücret istisnalarını %100 doğru uygular.
- ✓ Ücretsiz: Kayıt veya ödeme gerektirmez, sınırsız kullanım.
- ✓ Gizlilik: Verileriniz saklanmaz, tüm işlemler tarayıcınızda yapılır.
- ✓ Kümülatif Vergi Takibi: Yıl içinde vergi dilimi değişikliklerini görür, aylık net maaş değişimlerini anında gösterir.
- ✓ Excel ve Kopyalama: Tabloyu Excel'e indirebilir veya doğrudan kopyalayarak raporlara yapıştırabilirsiniz.
- ✓ İşveren Maliyeti Görünümü: Sadece çalışana ödenen net değil, işverene toplam maliyet de tabloda yer alır.
- ✓ İşveren Primi İndirimi Desteği: 4 veya 5 puanlık işveren primi indirimlerini uygulayarak gerçekçi maliyet hesabı yapın.
Örnek Hesaplamalar
Örnek 1: Ocak ayı 50.000 TL brüt maaş, indirim yok
Brüt: 50.000 TL. SGK: 50.000 x 0.14 = 7.000 TL. İşsizlik: 50.000 x 0.01 = 500 TL. Vergi matrahı: 50.000 - 7.000 - 500 = 42.500 TL. Kümülatif matrah: 42.500 TL (Ocak). Gelir vergisi (%15 dilimi): 42.500 x 0.15 = 6.375 TL. Gelir istisnası: 3.315,70 TL. Net gelir vergisi: 6.375 - 3.315,70 = 3.059,30 TL. Damga vergisi: 50.000 x 0.00759 = 379,50 TL. Damga istisnası: 197,38 TL. Net damga: 379,50 - 197,38 = 182,12 TL. Net maaş: 50.000 - 7.000 - 500 - 3.059,30 - 182,12 = 39.258,58 TL. İşveren SGK: 50.000 x 0.2075 = 10.375 TL. İşveren işsizlik: 50.000 x 0.02 = 1.000 TL. Toplam işveren maliyeti: 50.000 + 10.375 + 1.000 = 61.375 TL.
Örnek 2: Eylül ayı 50.000 TL brüt, yıl boyunca aynı maaş, indirim yok
Kümülatif matrah Eylül başında: 42.500 x 8 = 340.000 TL. Eylül matrahı eklenince: 340.000 + 42.500 = 382.500 TL. Gelir vergisi hesabı: İlk 158.000 TL %15, 158.001-330.000 arası %20, 330.001-382.500 arası %27. Toplam vergi: 23.700 + 34.400 + 14.175 = 72.275 TL. Önceki ayların vergisi: 68.075 TL. Eylül gelir vergisi: 72.275 - 68.075 = 4.200 TL. Gelir istisnası (Eylül): 4.420,94 TL. Net gelir vergisi: 0 TL (istisna fazla geldiği için sıfır). Damga vergisi: 182,12 TL (aynı). Net maaş: 50.000 - 7.000 - 500 - 0 - 182,12 = 42.317,88 TL. Eylül'de net maaş daha yüksek çünkü istisna arttı ve kümülatif vergiye rağmen gelir vergisi düştü.
Örnek 3: 5 puanlık işveren primi indirimi etkisi
Brüt: 50.000 TL. İndirim yok: İşveren SGK %20.75 = 10.375 TL. Toplam maliyet: 61.375 TL. 5 puanlık indirim: İşveren SGK %15.75 = 7.875 TL. Toplam maliyet: 58.875 TL. Aylık tasarruf: 2.500 TL. Yıllık tasarruf: 2.500 x 12 = 30.000 TL. İşveren primi indirimi işverene önemli maliyet avantajı sağlar. Tabloda hem indirimli hem indirimsiz senaryoyu görebilirsiniz.
İpucu: Brütü her ay değiştirmek yerine Ocak değerini girip sadece farklı olması gereken aylarda değerleri güncelleyin. Böylece hata payını minimize edebilirsiniz. Kümülatif vergi matrahı takibi, yıl içinde vergi dilimi değişikliklerini görmenizi sağlar. Asgari ücret istisnası Ağustos ve Eylül'de artmıştır, bu aylarda net maaş biraz yükselir.